DOF、PERAの統一拠出限度額を検討中 — 貯蓄者と海外フィリピン労働者が知るべきこと
PERA拠出限度額2026
フィリピン財務省（DOF）のフレデリック・ゴー財務長官は、個人資産退職口座（PERA）の年間拠出限度額を見直しており、全ての拠出者に対する単一の上限設定の可能性を検討しています。これは、より多くのフィリピン人が退職後の貯蓄を促進するための取り組みです。
11月3日火曜日に発表された声明によると、DOFはこの見直しを通じて、長期的な貯蓄を奨励し、長期投資への参加を広げ、国内資本市場を深化させることを目的としています。
PERAとは何か？
PERAは、2008年のPERA法（共和国法第9505号）に基づいて設立された任意の退職貯蓄プログラムです。適格な個人が承認された投資商品に資金を投入し、適用されるルールに従って税制上の優遇措置を享受できます。これは、社会保障制度（SSS）、政府サービス保険制度（GSIS）およびその他の年金プランから受け取る退職給付を補完するものであり、代替するものではありません。
現在のPERA拠出限度額
現行のルールでは、年間最大拠出額は以下の通りです。
通常の拠出者
– 年間最大₱200,000
海外フィリピン労働者（OFWs）
– 年間最大₱400,000
DOFが検討していること
現行の上限を調整することで、拠出者がより多くの資金を退職後のために確保できるかどうか、所得水準や経済状況を考慮して検討しています。
統一年間上限
– すべての拠出者に対する単一の拠出限度を設け、ルールを簡素化し、公平性を高めることを目指しています。
参加への障壁
– 登録を容易にするための政策および規制の変更
認知度とインセンティブ
– PERAの認知度を高め、そのインセンティブを強化し、プログラム全体の効果を向上させる方法
統一上限額の具体的な金額はまだ発表されておらず、DOFは提案が現在検討中であることを強調しています。
「我々の目標は、PERAをフィリピン人が退職の準備をするためのより効果的なツールにすることです。プログラムを改善し、インセンティブを強化し、より多くの人々が長期的な貯蓄を築くことを奨励するための利害関係者からの提案を歓迎します」とゴー長官は声明で述べました。
提案を送ることができる人
金融および投資会社
雇用主
労働団体
退職および年金機関
その他の関連組織
以前の提案：₱300,000および₱600,000の上限
以前の提案では、国内の拠出者に対する上限を₱300,000、海外フィリピン労働者に対する上限を₱600,000に引き上げ、従業員のPERA拠出をマッチングする企業に対して、拠出額の150％に相当する税制上のインセンティブを提供することが提案されていました。
同報告によれば、フェルナンデス氏は、30,000以上のPERA口座が開設され、管理資産が₱757.55百万であると述べました。これらの数字はまだ最終的な政策ではなく、DOFの見直しの結果に基づいて新しい上限が設定されることになります。
【用語解説】
– PERA（個人資産退職口座）：フィリピンの任意の退職貯蓄プログラムで、税制上の優遇措置が受けられる。
– SSS（社会保障制度）：フィリピンの民間セクターの従業員を対象とした年金制度。
– GSIS（政府サービス保険制度）：フィリピンの公務員を対象とした年金制度。